Entendemos que la devolución de impuestos en Australia es un tema que genera muchas dudas y confusión, especialmente para aquellos que han trabajado en el país con visas como la Working Holiday Australia, visas de trabajo o visas de estudiante.
Si este es tu caso, no te preocupes, porque hemos preparado este texto para despejar todas esas dudas. Antes de iniciar con toda la explicación es importante que sepas que desde que se implementó el acuerdo de Working Holiday Australia, con las Subclass 462 y Subclase 417, han habido algunos cambios en los procesos de devolución de impuestos por ende es importante que leas con atención y entiendas estos cambios.
Después de aclarado esto, es momento de comenzar con nuestro artículo. Aquí trataremos de brindarte todas las respuestas que necesitas y una guía para el proceso de calcular y realizar este proceso de Tax Return, para que puedas recuperar parte del dinero que te han descontado de tu sueldo.
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¿Cómo saber si estoy obligado a hacer el trámite de devolución de impuestos (Tax Return)?
Vale aclarar que no todas las personas están obligadas a realizar el trámite de devolución de impuestos (Tax Return) en Australia puesto que este procedimiento depende de situaciones específicas. En otras palabras, este proceso es especialmente útil para personas que han trabajado con la visa Working Holiday Australia o una visa de estudiante.
Ahora con el fin de que quede más claro te dejamos a continuación las condiciones que determinarán si debes o no hacer la devolución de impuestos:
Debes tener en cuenta que NO es necesario realizar el trámite si cumples con ambas condiciones siguientes:
- Obtuviste tus ingresos como salario mientras trabajabas con tu visa Working Holiday Australia.
- Tus ingresos anuales no superan los AUD 45000.
Sin embargo, SI DEBES realizar el trámite si cumples con alguna de las siguientes condiciones:
- Tus ingresos anuales superaron los AUD 45000.
- Tienes tu propio negocio y emites facturas con un número de registro ABN.
Profundizaremos un poco en esta distinción a continuación.
¿Por qué hacer la declaración de impuestos?
Debes completar tu declaración de impuestos en Australia si has estado trabajando legalmente en el país, independientemente de si lo has hecho como empleado (utilizando un número de identificación fiscal, TFN), como trabajador por cuenta propia (mediante un número de identificación de negocio, ABN), o en ambas situaciones.
Si tu visa tiene una duración igual o superior a 6 meses, serás considerado residente australiano a efectos fiscales y, por lo tanto, estarás obligado a presentar tu declaración de impuestos como residente. Sin embargo, los primeros $18200 AUD que ganes están exentos de impuestos.
Pero antes, ¿qué es el TFN y el ABN?
TFN (Tax file number)
El TFN representa el número de identificación fiscal australiano y se utiliza para vincular todos los impuestos que debes pagar. Al obtener un TFN, se te da acceso al sistema tributario australiano y te permite trabajar como empleado. Es imprescindible tener un TFN para reportar tus ingresos, tanto los obtenidos como empleado o como trabajador autónomo.
ABN (Australian Business Number)
El ABN es el número de registro para los autónomos en Australia, equivalente a un número de identificación fiscal en España. Permite trabajar de forma independiente. Para obtener un ABN, primero debes contar con un TFN. El ABN solo es necesario si estás llevando a cabo una actividad por cuenta propia y deseas realizar la declaración de impuestos en ese contexto.
Puedes leer cómo sacar el Australian Business Number (ABN) aquí.
¿Es posible fusionar el TFN y el ABN en una sola declaración de impuestos?
Sí, de hecho, esta es la forma en que debe hacerse. Tienes que informar la suma de tus ingresos durante el año fiscal, tanto los obtenidos como trabajador por cuenta propia (con un ABN) como los obtenidos como empleado (con un TFN).
¿Si tengo visa de estudiante también debo hacer la declaración?
Siempre que tengas un Tax File Number y hayas trabajado de forma legal en Australia, sí.
Sin embargo, si la duración de tu curso es igual o superior a 6 meses (24 semanas), se te considera residente a efectos fiscales, lo que es una buena noticia, ya que si tus ingresos durante el año fiscal son inferiores a 18200 AUD, lo cual es común en la mayoría de estudiantes internacionales, recibirás un reembolso de la totalidad del impuesto retenido y no tendrás que realizar ningún pago.
Si por el contrario estudias un curso con una duración menor a 24 semanas (no la duración total de tu visa de estudiante) tendrás que pagar impuestos como Non-resident y esta condición suele ser mucho menos conveniente en términos económicos.
Antes de pasar al punto siguiente, debes tener presente que si no estás obligado a realizar la devolución de impuestos, no es necesario justificar por qué no lo hiciste.
Sin embargo, si cumples con alguna de las condiciones que mencionamos anteriormente, es importante que realices el trámite correspondiente para evitar algún problema.
Ahora, en cuanto a las fechas para hacer la devolución de impuestos en Australia, debes saber que el período disponible para presentar tu declaración de impuestos (tax return) va desde el 1 de julio hasta el 31 de octubre.
Te aconsejamos hacer este proceso lo antes posible para que así puedas recibir cualquier reembolso o resolver cualquier problema a tiempo.
Recuerda que siempre es importante estar asesorado por un profesional que te ayude a cumplir con tus obligaciones fiscales de manera correcta.
¿Qué pasa si no saber hacerlo?
Si prefieres no realizar el trámite de devolución de impuestos por tu cuenta, no te preocupes porque podemos hacerlo por ti. En Nómadas estamos disponibles para ayudar con este trámite de devolución de impuestos por tu trabajo en Australia.
Nuestro equipo de expertos se encargará de todos los pasos necesarios, desde calcular el monto de devolución que podrías obtener hasta presentar la declaración de impuestos en tu nombre. Así que no te angusties, nosotros podemos asegurarnos de aprovechar al máximo todas las deducciones y beneficios fiscales a los que posiblemente tendrás derecho.
De esta manera, no tendrás que perder tiempo ni estresarte. Regístrate para una asesoría para estudiar en Australia.
¿Qué es un año fiscal? Cuándo empieza y cuándo termina
El concepto de “año fiscal” en Australia hace alusión al período de tiempo utilizado para fines fiscales.
A diferencia del año calendario tradicional que va del 1 de enero al 31 de diciembre, el año fiscal en Australia inicia el 1 de julio y finaliza el 30 de junio del año siguiente.
Ahora, en un caso práctico: si inicias a trabajar en mayo de 2024 y terminas en septiembre de 2025, deberás realizar dos trámites de devolución de impuestos, uno para cada año fiscal correspondiente. Recuerda que esto es aplicable a las Visas Work and Holiday 462 (con pasaporte argentino, chileno, uruguayo, entre otros) y Working Holiday 417 (con pasaporte italiano, alemán, entre otros).
Antes de pasar al siguiente punto, es necesario decir que es esencial que tengas en cuenta este período de tiempo, ya que así podrás asegurarte de presentar las declaraciones de impuestos correspondientes a cada año fiscal en el momento adecuado y evitar inconvenientes.
¿Cómo calcular correctamente el monto de la devolución de impuestos?
Antes de iniciar con este proceso es indispensable que tengas en cuenta los siguientes aspectos:
- Ingresos totales anuales: la suma de todos tus ingresos durante el año fiscal, incluyendo salarios, beneficios, bonificaciones u otras fuentes de ingresos.
- Límite de $45,000: recuerda que si tus ingresos anuales son inferiores a $45,000, el gobierno retendrá un 15% de impuestos mensualmente. Si tus ingresos superan este límite, el estado aplicará un porcentaje mayor de retención de impuestos.
- Cálculo automático: el cálculo exacto de la retención de impuestos se debe realizar a través del ATO (Australian Taxation Office). Esto se realiza cuando presentas tu declaración de impuestos (tax return). Para acceder a tu cuenta es esencial ingresar al sitio web del ATO y utilizar las herramientas que se encuentran allí. Estas te ayudarán a calcular una estimación del monto de devolución.
Información relevante sobre el Tax Return
- Es importante que tengas en cuenta que no en todos los casos podrás recibir dinero, en muchas ocasiones tendrás que pagar algo más, en especial si tus ingresos superan el límite de $45,000. Por ende, te aconsejamos revisar tus retenciones de impuestos y realizar el trámite de devolución de impuestos correctamente para evitar sorpresas. Recuerda que el cálculo exacto se dará durante el proceso de presentación de tu declaración de impuestos ante el ATO.
- Es importante que guardes los comprobantes y facturas de los gastos realizados, ya que serán necesarios para respaldar cualquier reclamo de deducción que realicen. (Tema que explicaremos más adelante)
Dado el caso de que pague más o menos de lo que debería ¿qué sucede?
Es esencial que tengas en cuenta que si existen diferencias entre lo que debías pagar y lo que pagaste, el gobierno realizará los cálculos correspondientes durante el proceso de presentación de tu declaración de impuestos.
Dado el caso que el gobierno determine que te retuvieron un porcentaje mayor al que correspondía, recibirás un reembolso por la diferencia. Por otra parte, si se descubre que pagaste menos de lo que debías, se te enviará una factura con el monto adeudado, y estarás obligado a pagarlo inmediatamente.
Es importante resaltar que en años anteriores, la mayoría de las personas recibían un reembolso completo por parte del estado de todo lo que se les había retenido por impuestos. Sin embargo, ahora las reglas han cambiado y ya no se devuelve ese porcentaje completo como en el pasado.
¿Cuándo debo hacer mi trámite de impuestos (Tax Return)?
Como te dijimos anteriormente, si eres de las personas que estás obligada a presentar la declaración de impuestos (tax return), deberás hacerlo al finalizar el año fiscal, es decir, después del 30 de junio de cada año.
Recuerda que el tiempo disponible para completar el trámite es hasta el 31 de octubre del mismo año. Ahora, es importante que sepas que este proceso lo puedes realizar tanto estando en Australia como desde fuera del país, a través de la opción en línea.
En caso de que debas abandonar Australia de forma permanente antes del 30 de junio, deberás solicitar un permiso para realizar la declaración de impuestos de manera anticipada.
Recuerda que puedes consultar toda esta información y realizar el trámite en el sitio web del ATO (Australian Taxation Office).
¿Cómo sé si puedo recuperar algo de este dinero?
Por lo general, el porcentaje de impuestos retenidos en cada sueldo no se recupera al trabajar con una visa Working Holiday en Australia. No obstante, existe la posibilidad de recuperar una parte de los impuestos pagados a través de reclamos por “deducciones”.
Cuando hablamos de deducciones nos referimos a los gastos adicionales realizados específicamente para el trabajo.
Ahora, después de explicarte el significado de este concepto. Es importante que sepas cómo puedes aplicar a una devolución por deducciones. Para hacerlo es necesario realizar el trámite de tax return, sin importar si los ingresos anuales fueron inferiores o superiores a AUD 45000 ya que esta es la única forma de recibir una devolución de los impuestos descontados.
Para que esto quede más claro, te dejamos un ejemplo a continuación:
Si eres una persona que gana AUD 30,000 y se le descuenta el 15% (AUD 4500), pero tuviste gastos de herramientas por AUD 5000 necesarios para tu trabajo. Podrás aplicar a una devolución de AUD 750 (4500 – 3750) ya que en este caso, se debería haber descontado el 15% de AUD 25,000 (AUD 3750).
También existe una deducción que es aplicable tanto a titulares de visas Work & Holiday como a estudiantes, denominada el Medicare Levy. Este impuesto es abonado por los ciudadanos australianos que tienen cobertura de Medicare. Sin embargo, tanto estudiantes como titulares de visas Work & Holiday, al contar con seguros privados de salud, están exentos de este pago. Por lo tanto, si tus ingresos superan los $22,980 AUD, tienes la opción de restar un 2% de deducción. Para llevarlo a cabo, debes seguir estos pasos:
- Descargar el formulario correspondiente y completarlo.
- Realizar copias de tu pasaporte, visa y certificado de seguro médico privado.
- Autenticar los documentos ante un Juez de Paz.
- Enviar los documentos por correo electrónico (la dirección se proporciona en el formulario).
Como sabemos que este tema es un poco complejo te invitamos a descargar una aplicación móvil llamada “my Deductions” disponible en App Store y Google Play, que te permitirá registrar las deducciones a lo largo del año, facilitando el seguimiento y registro de los gastos relacionados con tu trabajo.
Recuerda que también podrás obtener información precisa y realizar el trámite correspondiente, en la página web del ATO (Australian Taxation Office).
¿Cuáles son las deducciones que puedo reclamar?
Algunas de las deducciones que posiblemente podrás reclamar deben estar relacionadas con tu actividad laboral, es decir, estos gastos deben corresponder a productos o servicios indispensables para llevar a cabo tu trabajo como empleado.
Con el objetivo de que este tema quede más claro, te dejamos a continuación algunas de las deducciones comunes:
- Gastos de indumentaria y calzado: si para realizar o llevar a cabo tu trabajo tuviste que comprar ropa o calzado específico, es posible reclamar estos gastos.
- Lavandería y limpieza: al igual que el punto anterior, los gastos relacionados con la limpieza y cuidado de la ropa de trabajo pueden ser deducibles.
- Transporte: Si tuviste gastos de transporte especiales podrán ser considerados como deducciones. Vale aclarar que los gastos diarios de viaje, como el almuerzo o el transporte regular, no son deducibles.
- Gastos de comunicación: Si tuviste que utilizar tu teléfono móvil o internet para cuestiones laborales, es posible reclamar una parte de esos gastos.
Antes de emocionarte con este tema, es esencial que entiendas que cada situación es única. Por ende, es indispensable que consultes directamente con el ATO (Australian Taxation Office).
¿Qué son las retenciones?
Las retenciones son los montos que tu empleador ha deducido de cada uno de tus recibos de sueldo, calculados en función de tu salario semanal.
Estas retenciones se consideran como impuestos que ya has abonado por adelantado en tu declaración de impuestos. ¿Qué implica esto? Significa que estas cantidades se restarán de la cantidad a devolver o se sumarán a la cantidad a pagar, y se aplicarán sobre el 19% de los ingresos que superen el umbral de $18,200 AUD.
¿Qué documentos tener para hacer la devolución de impuestos en Australia?
Para realizar la devolución de impuestos en Australia, es necesario que cuentes con los siguientes elementos:
- Número de identificación fiscal (Tax File Number o TFN): Este es un número único que se asigna en Australia para efectos fiscales. Las personas deben tener un TFN válido antes de presentar su declaración de impuestos.
- Acceso a la cuenta de ATO (Australian Taxation Office): antes de presentar la declaración, deberás crear una cuenta en el portal de ATO o utilizar tu cuenta ya existente. Este punto es esencial ya que es allí donde se realiza el trámite de devolución de impuestos.
- Información sobre sus ingresos: es importante que tengas acceso a los detalles de los ingresos obtenidos durante el año fiscal, incluyendo los montos y las fechas en las que trabajaron. Si no lo tienes no te preocupes, por lo general, esto suele estar disponible en el portal de ATO ya que el empleador se encarga de subir esta información.
- Comprobantes de gastos y deducciones (si corresponde): recuerda que si deseas reclamar deducciones por gastos relacionados con el trabajo, deberás contar con los comprobantes y facturas que respalden estos gastos.
- Datos personales y de contacto: es importante que tengas al alcance de tu mano los siguientes datos: nombre, dirección, número de teléfono y dirección de correo electrónico.
Una vez tengas todos estos elementos, podrás ingresar a tu cuenta en el portal de ATO y seguir los pasos indicados para completar y presentar tu declaración de impuestos.
Guía para presentar tu Tax Return en Australia
Sabemos que este proceso puede parecer complejo, por ende, hemos preparado una lista con algunos detalles a los cuales deberás prestar bastante atención:
- Crea una cuenta en myGov.
- Enlaza tu cuenta de myGov con la cuenta de la Australian Taxation Office (ATO).
- Actualiza tu inicio de sesión en myGov con un código de seguridad que será enviado a celular.
- Proporciona la información adicional requerida por el ATO, como tu nombre, apellido, TFN (Tax File Number) y fecha de nacimiento.
- Si encuentras dificultades durante el proceso, deberás comunicarte con el ATO por teléfono al 132861 para obtener asistencia.
- Inicia sesión en tu cuenta de ATO a través de myGov utilizando tu correo electrónico o número de teléfono.
- Selecciona “ATO online services”.
- Elige “Employment” y luego “View my Income statement”.
- Verifica tus ingresos totales y los impuestos retenidos en tu Income Statement.
- Asegúrate de que todos tus empleadores hayan cargado la información de tus ingresos en el ATO y que aparezca como “Tax Ready”.
- Una vez que tengas todo el “Tax Ready”, ve a “Lodgement” en tu cuenta de ATO.
- Haz clic en “Lodge” para comenzar la declaración de impuestos (tax return).
Paso a paso: cómo presentar tu declaración de impuestos en Australia
Para evitar confusiones hemos decidido escribir acá un tutorial con cada uno de los pasos para que puedas hacer la devolución de impuestos (tax return) en Australia, sin problemas:
Paso 1: Verifica tus detalles de contacto. En este punto no es necesario completar nada, solo es necesario que revises que la información sea correcta. Una vez compruebes de que todo está correctamente escrito, haz clic en “next”.
Paso 2: Verifica los detalles de tu institución financiera. Al igual que el punto anterior, en este espacio no es necesario completar nada, solo es importante que revises la información. Una vez termines haz clic en “next”.
Paso 3: Personaliza tu declaración de impuestos. Aquí deberás responder las preguntas sobre tu residencia fiscal y estado civil. También, en este punto podrás agregar tus deducciones por gastos relacionados con el trabajo. Una vez agregues todos, podrás revisar toda la información y hacer clic en “next”.
Paso 4: Prepara tu declaración. Aquí deberás verificar todos los detalles de tus ingresos y los impuestos retenidos de cada trabajo. Además, deberás responder todas las preguntas sobre cómo completaste la declaración y si necesitarás presentar otra declaración en el futuro. Una vez este punto esté listo, haz clic en “calculate”.
Paso 5: Calcula y presenta tu declaración. Revisa el cálculo arrojado de tu tax return. Recuerda que en este punto puede aparecer un saldo por pagar, un saldo a favor o un monto exacto. Una vez esté listo, marca el recuadro para aceptar y firmar la declaración con tus datos personales. Haz clic en “Lodge” para presentar tu declaración.
Para finalizar es importante recordar que si debes pagar impuestos adicionales, el ATO te enviará una factura para el pago. Ahora, si solicitas la devolución por deducciones, es esencial que tengas a la mano los comprobantes correspondientes ya que el ATO puede solicitar la prueba de este requerimiento.
¿Puedo solicitar la devolución si estoy fuera de Australia?
Sí, puedes solicitar la devolución estando por fuera de Australia. La clave para hacerlo es que tengas acceso a tu cuenta de MyGov. Recuerda que esta será la única forma de ingresar toda tu información en la página web del ATO.
Ten presente que cuando intentes acceder a tu cuenta de MyGov, te pedirán una clave de verificación, esta será enviada automáticamente a tu celular. Así que es esencial que sin importar donde estés puedas recibir ese mensaje.
Bonus: consejo para las personas que están fuera de Australia y desean solicitar la devolución de impuestos
Muchos de nuestros viajeros han utilizado los servicios de una empresa australiana de telefonía llamada amaysim, esta te permite tener un chip activo sin tener que pagar una tarifa mensual. La idea de este chip, es recibir los mensajes que ATO te envíe, sin importar en qué parte del mundo te encuentres. Simplemente para hacer uso de ella, se debe activar el roaming.
¿Qué es el Superannuation y qué lo diferencia del Tax Return en Australia?
Antes de finalizar con este texto, debemos aclarar que la devolución de impuestos, o tax return, no debe confundirse con el superannuation. Si bien ambos se deducen mensualmente del salario de cada persona, estas figuras o impuestos son dos conceptos diferentes.
Para entender la diferencia lee con atención lo siguiente: mientras que el trámite de Tax Return se debe realizar cada año al finalizar el año fiscal, el superannuation se puede solicitar una sola vez al finalizar el empleo donde estás o cuando estás por dejar Australia definitivamente. En otras palabras, este concepto se refiere a lo que en otros países se conoce como jubilación o fondo de retiro.
Debes tener presente que la solicitud de recuperación del superannuation se realiza cuando ya no tienes planes de regresar a trabajar en Australia. Por lo tanto, es fundamental no confundir estos dos procedimientos y prestar mucha atención a cada uno de ellos.
Sigue nuestros consejos para llevar a cabo tu Tax Return en Australia y disfruta de la mejor aventura de tu vida sin problemas
Ya que hemos llegado a la última parte de nuestro texto Tax Return en Australia, debemos decir que esperamos que haya sido de mucha ayuda y que estamos aquí para ayudarte en todo el proceso.
Recuerda que nuestro equipo de Nómadas está especializado en brindar asesoría a jóvenes hispanos y latinoamericanos que desean cumplir su sueño de estudiar y trabajar en Australia de manera legal. Así que no dudes en agendar una llamada para aclarar todas tus dudas, este servicio no tiene ningún costo adicional.
Regístrate para una asesoría, solamente tienes que completar nuestro formulario y, una vez lo hagas, nuestro equipo se pondrá en contacto contigo para aclarar todas tus inquietudes y encargarse de los trámites necesarios para que puedas presentar tu Tax Return en Australia.
